5 أعلى المخاوف الضريبية العملاء قد تواجه هذا العام

المخاوف الضريبية هي مشكلة كبيرة للعملاء من المستشارين الماليين. عادة ، هناك علاقة مباشرة بين ثروة العملاء الإجمالية وتعقد الخطط المالية للعملاء. فيما يلي خمسة مخاوف ضريبية رئيسية يمكن للمستشارين طرحها مع عملائهم أثناء استعدادهم لتقديم الضرائب.

1. الإعفاءات والإعفاءات الشخصية للمُعالين

تبلغ الإعفاءات الشخصية 4،050 دولار أمريكي للشخص في السنة الضريبية 2016. بشكل عام ، يمكن لدافعي الضرائب أخذ إعفاءات للمعالين الذين يؤهلون الأطفال أو الأقارب. بمجرد تجاوز الدخل الإجمالي المعدل لدافعي الضرائب (AGI) مستوى معين ، تبدأ هذه الإعفاءات في التخلص التدريجي أو التخلص منها. بالنسبة لعام 2016 ، يبلغ الحد الأدنى للدولار 259000 دولار للشخص الواحد و 311300 دولار للأفراد المتزوجين الذين يتقدمون بصورة مشتركة. اعتمادًا على عدد الإعفاءات ، يمكن أن تؤدي هذه العتبة إلى حالة ضريبية دون المستوى الأمثل. يجب على العملاء مناقشة وتخطيط دخلهم الشخصي مع مستشار مالي للتأكد من أنه يمكنهم الحصول على إعفاءات إذا كان دخلهم بالقرب من العتبة.

2. الخصومات مفصلة

قد يفقد دافعو الضرائب فوائد تحديد الخصومات. يمكن أن يتلاشى ما يقرب من أربعة أخماس الاستفادة من خصم الضرائب العقارية وضرائب الدخل الحكومية وضرائب المبيعات الحكومية وفوائد الرهن العقاري والتبرعات الخيرية بمجرد تجاوز AGI للملف الحد الأدنى للإعفاءات الشخصية. بالنسبة لعام 2016 ، يبدأ هذا القيد بمبلغ 259،400 دولار أو أكثر للأفراد ، أو 311،300 دولار للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك.

إذا أخذنا هذا الأمر بالاقتران مع الإعفاءات الشخصية ، فقد يؤدي ذلك إلى خسارة عدة آلاف أو عشرات الآلاف من الدولارات القابلة للخصم. هذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان تعيين مستشار مالي لوضع خطة ضريبية قوية ومفيدة لكل سنة ضريبية.

3. ضرائب إضافية للمكاسب العالية

قد يحتاج دافع الضرائب إلى دفع ضرائب إضافية إذا كان هو أو هي من أصحاب الثروات العالية أو من ذوي الدخل الأعلى. إذا كان التعويض الخاضع للضريبة ، بما في ذلك دخل العمل الحر ، يتجاوز 200،000 دولار للفرد ، أو 250،000 دولار للزوجين المتزوجين ، يقدّم برنامج الرعاية الطبية ضريبة بنسبة 0.9٪ على الدخل المكتسب. إذا كان الشخص يحوم بالقرب من علامة الدخل البالغة 200000 دولار ، فقد يكون من الحكمة البقاء دونها. على سبيل المثال ، إذا حقق شخص ما 200،001 دولار ، فسوف يكون مدينًا بمبلغ 1800 دولار لضريبة الرعاية الطبية ، ولكن إذا كان ذلك الشخص قد حقق 199،999 دولارًا ، فلن يكون. دولارين في دخل أقل يوفر 1800 دولار من الضرائب. أيضًا ، وفقًا لعتبات الدخل ، قد تقوم الحكومة بتقييم ضريبة الرعاية الطبية بنسبة 3.8٪ على صافي دخل الاستثمار.

4. الضرائب العقارية

الضرائب العقارية تصبح مصدر قلق كبير للعملاء الذين تراكمت الثروة. معظم الناس يرغبون في نقل ثروتهم إلى ورثتهم بعد موتهم. لا يُسمح للفرد بتمرير الكثير من المال قبل أن تبدأ الحكومة الفيدرالية في تطبيق ضريبة العقارات. تبلغ ضريبة العقارات الفيدرالية لعام 2016 ما يصل إلى 40 ٪ ، ومبلغ الإعفاء العقاري لعام 2016 يبلغ 5.45 مليون دولار.

على سبيل المثال ، افترض أن أحد العملاء يموت ولديه عقار بقيمة 7 ملايين دولار. من هذا المبلغ ، يتم تحويل 5.45 مليون دولار معفاة من الضرائب إلى ورثته ، بينما يتم خصم الضريبة المتبقية البالغة 1.55 مليون دولار بنسبة 40٪. المبلغ الناتج بعد الضريبة والذي سينتقل إلى الورثة هو 6.38 مليون دولار ؛ ستذهب 620،000 دولار للضرائب العقارية.

بالإضافة إلى ذلك ، سيحتاج بعض دافعي الضرائب إلى التفكير في الضرائب العقارية على مستوى الولاية. هناك طرق قانونية مختلفة لحماية التركة ونقل أكبر قدر ممكن من الأموال إلى الورثة. يمكن لمحامي العقارات العمل مع العملاء لتطوير خطط العقارات التي تلبي احتياجاتهم.

5. ضرائب الهدايا

يجوز لأي شخص تقديم أصول كهدايا حتى حد معين دون فرض ضرائب عليه. في عام 2016 ، يبلغ حد الهدايا السنوي 14000 دولار ، مع إعفاء مدى الحياة قدره 5.45 مليون دولار. وفقًا للثروة الفردية والخطة المالية للعميل ، فقد يحتاج إلى تخطيط خبير لتقديم هدايا على مدار سنوات عديدة لتجنب دفع الضرائب غير الضرورية. على سبيل المثال ، إذا تم تقديم هدية بقيمة تقل عن 14000 دولار ، فسيتم تجاهلها ببساطة. إذا تجاوز مبلغ 14،000 دولار ، فسيتم احتسابه مقابل إعفاء مدى الحياة بقيمة 5.45 مليون دولار. بعد اجتياز مبلغ 5.45 مليون دولار ، يتم فرض ضرائب على جميع الهدايا بأسعار فردية تصل إلى 40٪. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة ، انظر: التخطيط الضريبي 2016.)

شاهد الفيديو: التهرب الضريبي في أوقات الأزمات الاقتصادية. صنع في ألمانيا (شهر نوفمبر 2019).

Loading...